不上交啊，疫情防控錢是撥給單位用的

你好，同學(xué)把計(jì)入其他應(yīng)付款的分錄發(fā)給老師看下。

收到這個(gè)錢就記的借? 銀行存款? ? 貸其他應(yīng)付款 /疫情防控? ? 使用就做的反向分錄

直到?jīng)_平

你好，這樣也可以，就是既然不計(jì)收入就不能記費(fèi)用。

那還有一種情況，也是這樣的，但這個(gè)款是某專項(xiàng)款，2019年年末這個(gè)專項(xiàng)款用超了是借方余額。2020年按上級(jí)單位要求今年把這個(gè)專項(xiàng)款又讓我們計(jì)非財(cái)政專項(xiàng)收入。今天這個(gè)專項(xiàng)收支又有結(jié)余了。去年用超的部分我如何平賬

麻煩老師幫我分析下

你好，老師沒明白，專項(xiàng)的怎么能超了呢。

2019之前的救助經(jīng)費(fèi)擺的其他應(yīng)付款，使用就沖減其他應(yīng)付款，年末就使用超了。這個(gè)救助經(jīng)費(fèi)使用到需要救助的人。一般是用完經(jīng)費(fèi)就又向上級(jí)申請(qǐng)經(jīng)費(fèi)。所以年末用超了少量資金。以為第二年經(jīng)費(fèi)到了就可以了。結(jié)果第二點(diǎn)有變科目了

你好，先把這部分平掉再變科目。

結(jié)果第二年又變科目了。叫做收入費(fèi)用了

上級(jí)單位擺往來，下級(jí)單位做收入支出

你好，同學(xué)可以向上級(jí)單位反應(yīng)下這個(gè)。

賬面上如何能平

你好，只能是老師的那種方法了。