做了，已經入賬了并且計提了幾期折舊了

借固定資產清理，累計折舊貸固定資產 借應收賬款 貸固定資產清理應交稅費， 然后把固定資產清理余額結轉到資產處置損益 借固定資產貸應收賬款銀行存款。