問題已解決
12月發(fā)生相關(guān)稅費(fèi)如下增值稅560,000消費(fèi)稅150,000印花稅20,000適用的城市維護(hù)建設(shè)歲稅率為7%教育費(fèi)附加征收稅為3%。



你好,是需要做這個業(yè)務(wù)的分錄嗎?
2020 11/28 15:44

84784991 

2020 11/28 15:46
是的呢 要做分錄

鄒老師 

2020 11/28 15:47
你好,這里的發(fā)生相關(guān)稅費(fèi),是需要計(jì)提,還是繳納的意思呢?

84784991 

2020 11/28 15:50
先計(jì)算后交納

鄒老師 

2020 11/28 15:53
你好
城建稅=(560,000+150,000)*7%
教育費(fèi)附加=(560,000+150,000)*3%
計(jì)提的時候
借:稅金及附加(貸方合計(jì)金額),
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——消費(fèi)稅150,000,
應(yīng)交稅費(fèi)——城建稅(560,000+150,000)*7%,
應(yīng)交稅費(fèi)——教育費(fèi)附加(560,000+150,000)*3%
繳納
借:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅560,000
應(yīng)交稅費(fèi)——消費(fèi)稅150,000,
應(yīng)交稅費(fèi)——城建稅(560,000+150,000)*7%,
應(yīng)交稅費(fèi)——教育費(fèi)附加(560,000+150,000)*3%
稅金及附加—印花稅20,000
貸:銀行存款(借方合計(jì)金額)

84784991 

2020 11/28 15:55
好的 謝謝你

鄒老師 

2020 11/28 15:55
不客氣,祝你學(xué)習(xí)愉快,工作順利! 希望對我的回復(fù)及時給予評價(jià)。謝謝
