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問題已解決

老師,公司有即征即退,申報時,進(jìn)項(xiàng)要分一般項(xiàng)目和即征即退項(xiàng)目嗎

84784954| 提問時間:2020 10/27 10:34
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王晶老師
金牌答疑老師
職稱:注冊會計(jì)師,中級會計(jì)師,初級會計(jì)師
你好,要分的呢,認(rèn)證的時候可以一塊認(rèn)證,申報的時候分
2020 10/27 10:34
84784954
2020 10/27 10:37
這個要怎么分配哪個是一般項(xiàng)目,哪個是即征即退的項(xiàng)目,最后即征即退是多少,老師請?jiān)敿?xì)說一下
王晶老師
2020 10/27 10:39
這個看你們的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票內(nèi)容了呢,如果是涉及到相關(guān)軟件的成本,研發(fā)用的費(fèi)用,就進(jìn)入即征即退的進(jìn)項(xiàng),其他的進(jìn)入一般項(xiàng)目的
84784954
2020 10/27 12:16
就是看哪些進(jìn)項(xiàng)是屬于即征即退的內(nèi)容就歸到即征即退項(xiàng)目的進(jìn)項(xiàng)。那樣即征即退的退稅額是=即征即退的收入-即征即退的收入*3%-進(jìn)項(xiàng)稅額?
84784954
2020 10/27 12:43
上面打錯了,應(yīng)該是征即退的退稅額是=即征即退的收入*13%-即征即退的收入*3%-進(jìn)項(xiàng)稅額? 那么這樣的話,如果沒有進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣,不是可以退的更多?
王晶老師
2020 10/27 12:59
是的呢,公式正確的呢,沒有抵扣的可以退更多的
84784954
2020 10/27 14:00
那這樣的話,我是不是可以把進(jìn)項(xiàng)抵扣都填入一般項(xiàng)目里,這樣可以退更多?
王晶老師
2020 10/27 14:01
可以的呢,可以填入一般項(xiàng)目里面的
84784954
2020 10/27 14:02
那每次都把進(jìn)項(xiàng)都填入一般項(xiàng)目里,即征即退不分?jǐn)?,這樣合理嗎
王晶老師
2020 10/27 14:26
嵌入式軟件還是非嵌入式軟件的呢
84784954
2020 10/27 15:53
我 不明白啥叫嵌入式和非嵌入式啊,開票上是開某某軟件V1.0這種的
王晶老師
2020 10/27 15:55
哦哦,嵌入式是軟件不單獨(dú)出售,和硬件一起,非嵌入式是直接出售,要看軟件的證書上面有
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