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問題已解決
老師，就是其他應付款這個科目期末余額為負數，是怎么情況
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您好。
1、首先您要看一下是否賬務處理有錯誤的地方；
2、沒錯誤的話，那說明您支付的錢多了，比如本來其他應付100，實際支付了200，這個時候就成負數了，資產負債表就要把其他應付調到“其他應收款”列示
2020 10/21 22:36
84784979 
2020 10/21 22:37
好的，謝謝
84784979
2020 10/21 22:37
還有幫我解釋下其他應收款這個科目
84784979
2020 10/21 22:38
再借方有余額
孔令運老師 
2020 10/21 22:40
其他應收款 正常就是借方余額啊，本來其他應收100，人家給了您200，那其他應收成負數了，資產負債表列示在“其他應付款”
84784979
2020 10/21 22:40
有時候這兩個分不清楚了
84784979
2020 10/21 22:41
還有老師，就是麻煩問下，我們是一般納稅人，銷售車子的，然后跨月了要開負數機動車發票，怎么做賬勒，
孔令運老師
2020 10/21 22:42
一個資產科目，一個負債科目；
不要太刻意這類科目，比如員工，您既可以放在其他應收核算，也可以放在其他應付核算，都可以；往來科目僅僅代表往來業務，月末要根據余額的方向，決定報表在哪列示。
84784979
2020 10/21 22:43
好的，老師
84784979
2020 10/21 22:43
上面的問題還沒回我
孔令運老師
2020 10/21 22:59
負數發票，就是把上月確認收入的憑證沖銷就可以了。是要重新開嗎？
84784979
2020 10/21 23:00
那這種結轉成本這些怎么做分錄
孔令運老師
2020 10/21 23:02
您當時做收入時，肯定結轉了相應的成本啊。現在開負數發票，兩張分錄都沖銷了，重新做就行。
結轉成本就是您的買價
84784979
2020 10/21 23:03
關鍵這種一張分錄包括那5張發票的，只沖一張
孔令運老師
2020 10/21 23:05
只沖銷其中那張發票的金額，別的正常的不用沖
84784979
2020 10/21 23:05
主要全部是做在一張憑證上
孔令運老師
2020 10/21 23:10
沖銷只調整相關的分錄就行，不用沖銷整個憑證。
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