問題已解決
老師,小規(guī)模建筑業(yè),7月異地預(yù)繳了增值稅及附加,印花稅,企業(yè)所得稅,現(xiàn)在要報(bào)3季度的報(bào)表,預(yù)繳以及申報(bào)分錄怎么寫?



預(yù)繳借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅/城建稅/地方教育/教育附加/企業(yè)所得稅
貸銀行存款
印花稅借稅金及附加貸銀行存款
預(yù)繳的,正好抵扣,需要繳納的嗎?
2020 10/15 14:51

84785037 

2020 10/15 14:54
7月已經(jīng)在異地交過了,增值稅及附加,印花稅是全額交稅!所得稅交了一部分!這些稅款需要在6月做計(jì)提嗎?還是直接在7月做以上分錄就可以了?

郭老師 

2020 10/15 14:58
你七月份繳納的那個(gè)季度的

84785037 

2020 10/15 14:59
3季度的,7月交的稅金,收入也是7月的

郭老師 

2020 10/15 15:00
六月份和這個(gè)沒關(guān)系
在9月份計(jì)提就可以

84785037 

2020 10/15 15:02
也就是說:我7月按繳納做分錄,在9*月末還要做一下計(jì)提對(duì)嗎?

郭老師 

2020 10/15 15:06
你好
對(duì)的
是的
是這么做

84785037 

2020 10/15 15:09
好的,謝謝老師。。。在請(qǐng)問,預(yù)繳的增值稅報(bào)表有專門填寫的位置,預(yù)繳的企業(yè)所得稅,在填報(bào)表時(shí),要填到哪里?

郭老師 

2020 10/15 15:18
你好
增值稅在主表倒數(shù)第二行
所得稅的在主表特定業(yè)務(wù)預(yù)繳一欄

84785037 

2020 10/15 15:20
謝謝老師的耐心解答。五星好評(píng)

郭老師 

2020 10/15 15:23
不用客氣哈
工作愉快
非常感謝
