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55、某公司專門從事認證服務,被認定為增值稅一般納稅人,2019年10月發生如下業務: 10月16日,取得某項認證服務收入106萬元,開具防偽稅控增值稅專用發票,價稅合計為106萬元; 10月20日,接受本市其他單位設計服務,取得防偽稅控增值稅專用發票,注明金額5萬元,稅額0. 3萬元;已知增值稅稅率為6%。則該公司當月應納增值稅稅額為多少萬元?

84785041| 提問時間:2020 10/03 19:33
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bamboo老師
金牌答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師,稅務師
您好 銷項稅額=106/(1+0.06)*0.06=6 進項稅額 0.3 該公司當月應納增值稅稅額為6-0.3=5.7
2020 10/03 19:35
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