我們公司月底計(jì)提工資時(shí)，都會(huì)有其他應(yīng)收～公司墊付社保之類(lèi)的

那就是不是當(dāng)月繳納或者工資發(fā)放的不是當(dāng)月的發(fā)吧 你得發(fā)工資的時(shí)間扣除

是不是因?yàn)橥鈳すべY計(jì)提時(shí)都是在下個(gè)月初了，公積金當(dāng)月交當(dāng)月的，就需要公司先墊付，計(jì)提工資時(shí)在用其他應(yīng)收反應(yīng)

你好 是的 有這種情況的

工資計(jì)提怎么做分錄

社保怎么做分錄

計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保（單位負(fù)擔(dān)的） 貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保（單位負(fù)擔(dān)的） 發(fā)工資 借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的） 應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅 銀行存款 繳納社保 借應(yīng)付職工薪酬-社保（單位負(fù)擔(dān)的） 其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的） 貸銀行存款