你把這個錯的沖掉就可以，不能紅字沖，跨年了，需要使用以前年度損益調整，代替之前做管理費用 銷售費用 等科目

你的意思是全部沖掉重新做的？ 可以，不過一般是按差額做，

借:累計折舊40萬 貸:以前年度損益調整40萬；借:以前年度損益調整40萬，貸:利潤分配未分配利潤 40萬。差額是只做這個就可以，是我后面需要附著正確的折舊表 是的，需要

是的，是的，是的 ，是的

好的我先回復別的學員了

需要紅字沖會嗎

可以一次性把18年計提全部折舊沖回，在補做18，19年需要計提的累計折舊嗎

調整2018年12月1號憑證 借:累計折舊50萬 貸:以前年度損益調整50萬；借:以前年度損益調整50萬，貸:利潤分配未分配利潤 50萬。 補記2018年累計折舊 借:以前年度損益調整10萬 ，貸:累計折舊10萬；借:利潤分配未分配利潤 10萬，貸以前年度損益調整 10萬

老師你看是這樣做嗎

全部沖掉和只做差額，都是上面那樣記賬嗎，還有就是我后面需要附著正確的折舊表嗎

跨年度少計提折舊 借:以前年度損益調整 ，貸:累計折舊；借:利潤分配未分配利潤，貸以前年度損益調整嗎？

好的，謝謝老師