不用通過其他應付款科目嗎，直接寫銷售費用 貸銀行存款嗎？

1、銷售人員自己墊付的款項，那么他們自己墊付時，和公司款項不相關，不用做任何分錄。 等到后期票到了，就可以直接做借銷售費用，貸銀行存款 2、如果不是銷售人員墊付的款項，是公司先墊付的，那么公司墊付時，借其他應付款，貸銀行存款 后期拿到銷售人員的發(fā)票時，借銷售費用，貸其他應付款

公司墊付，那不是預付款嗎？怎么會是其他應付款呢？我不明白。

公司代員工支付的款項，這里側重于個人往來，所以可以計入其他應付款。其他應付款是指與企業(yè)的主營業(yè)務沒有直接關系的應付、暫收其他單位或個人的款項。 如果是公司預付給客戶的貨款，就計入預付賬款。預付賬款指買賣雙方協(xié)議商定，由購貨方預先支付一部分貨款給供應方而發(fā)生的一項債權。

公司代員工支付的款項不是記入其他應收款嗎？要收回來的啊

實務中，有的記入其他應收款，也有的記入其他應付款，只要最后能平賬就可以。

公司付給另一個公司的款項6萬元，但是沒有收到票，去年11月份的時候付款的，如何記賬呢？

去年11月付款時，借預付賬款6，貸銀行存款6 沒收到票，就掛賬

一直掛在賬上嗎？都快一年了，系統(tǒng)里面有但是公司沒有收到，后期如何處理呢。

沒收到票沒法處理，只能掛賬，具體是什么原因沒收到票？發(fā)票丟失嗎？ 系統(tǒng)里面有，指的是哪個系統(tǒng)？

電子稅務局增值稅勾選認證里面有，一直沒有收到票一直不處理嗎？

那你這種情況，可以跟對方溝通，憑借對方加蓋發(fā)票專用章的記賬聯(lián)復印件正常入賬。

現(xiàn)在是我們不給對方合作了，對方可能不會退款了呢。這6萬如何處理好呢。

現(xiàn)在沒有合作，這6萬也是以前合作的項目，不是說的退款的事，剛才我的意思是和對方溝通，記賬聯(lián)不是在對方那里嗎，取得對方記賬聯(lián)復印件，并加蓋對方的發(fā)票專用章，你們就可以正常入賬了。