00:10:00
問題已解決
2019年年末忘記把當年財政支付平臺結余資金做憑證以及結轉下年就封賬了，2020年開新賬，怎樣做分錄把財政應返還額度添加進來？結余資金屬于財政授權支付
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你這財政應返還額度有科目 余額，直接 余額處理，收到的時候
借 零余額賬戶用款額度
貸 財政應返還額度的
2020 07/16 16:38
84785036 
2020 07/16 17:34
老師，上年的賬不用動，今年的直接新做憑證做收嗎？
陳詩晗老師 
2020 07/16 17:47
是的，去年 不變更，只是今年進行處理就可以 了的
84785036
2020 07/16 17:50
不需要做什么以前年度損益調整什么的嘛？財務和預算會計能分別列一下嘛？老師
84785036
2020 07/16 17:51
是這樣新增好？還是說反記賬，把2019年的賬做一下更改更好一些呢？如果做了更改，2020年怎么做賬務處理呀？老師
陳詩晗老師
2020 07/16 18:06
不用的，
預算會計是
借 資金結存 零余額賬戶用款額度
貸 資金結存 財政應返還額度
財務會計
借 零余額賬戶用款額度
貸 財政應返還額度的
84785036
2020 07/16 18:08
老師，那如果19年做，20年恢復，這種憑證怎么做啊？
陳詩晗老師
2020 07/16 18:09
這就是20年恢復 的分錄
19年返還就是相反的分錄
84785036
2020 07/16 18:10
19年返還不用做結轉嘛？19沒做返還就可以直接做恢復呀？新人，不太懂
陳詩晗老師
2020 07/16 18:11
不用，是的。不用結轉，這個不涉及到結轉的相關科目
84785036
2020 07/16 18:13
謝謝老師
陳詩晗老師
2020 07/16 18:18
不客氣，祝你工作愉快。
閱讀 1062
描述你的問題，直接向老師提問
1451
意見反饋
