問題已解決
老師,您好,我們是小規模納稅人,按季納稅,請問需要每個月都計提稅嗎?如果要計提,分別計提哪些?如何做分錄?



增值稅不計提的
附加稅,所得稅的需要計提
借稅金及附加貸應交稅費
借所得稅費用貸應交稅費
2020 07/14 15:30

84784963 

2020 07/14 15:30
每個月都計提還是每個季度最后一個月計提?

郭老師 

2020 07/14 15:33
季度末的那個月計提就可以

84784963 

2020 07/14 15:35
附加稅和所得稅都是嗎?請問如何計算金額?

84784963 

2020 07/14 15:36
增值稅需要每月結轉嗎?還是也是最后一個月結轉?

郭老師 

2020 07/14 15:42
是
分別是繳納的增值稅
利潤*稅率-之前預繳

郭老師 

2020 07/14 15:43
也是季度的
月末不處理

84784963 

2020 07/14 15:46
老師,請問公轉私發票以后才給開,請問現在如何做賬?

郭老師 

2020 07/14 16:00
你開了發票,對方轉給個人嗎

84784963 

2020 07/14 16:16
不是,是我轉給個人,對方的發票以后才能開過來,是記預付賬款還是其他應收款?

郭老師 

2020 07/14 16:18
借預付賬款-對方貸其他應付款-你

84784963 

2020 07/14 16:22
老師,工程上的人工費直接用現金付了,做賬的時候需要什么原始憑證?
賬上的現金太多,請問還如何做分錄?做其他應收款還是等著有發票的時候再抵?

郭老師 

2020 07/14 16:23
你好,這個是你單位的職工,還是勞務費的。

郭老師 

2020 07/14 16:23
是不是轉給了個人?你們都做了現金。

84784963 

2020 07/14 16:25
臨時工,對,回單上都標注著自助取款和現金取款,不做現金還可以怎么做?

郭老師 

2020 07/14 16:29
對方不給你開發票嗎
沒有的話你需要自己做了領用表個人簽字

84784963 

2020 07/14 18:20
臨時工的工資入賬也需要發票嗎?
金蝶里的報表中后一個月的數據是疊加上一個月的嗎?為什么第6期和第2季的數據是相同的?那報稅的時候還需要把第5,6期的數據加起來嗎?

郭老師 

2020 07/14 18:21
勞務費的有發票才可以稅前扣除
沒有發票,你做賬可以,但是不允許稅前扣除。

郭老師 

2020 07/14 18:21
金蝶里的哪個報表?

84784963 

2020 07/14 18:23
資產負債表和利潤表都是這樣,那報稅的時候是直接用還是需要再加和一下?

郭老師 

2020 07/14 18:26
資產負債表直接看六月份的就可以
這個是安月的
利潤表是安月出
你們申報的時候如果季度報本月是4-6月份
