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問題已解決
某自行車廠（增值稅一般納稅人）生產銷售自行車，出廠不含稅單位380元/輛。 2019年8月末留抵稅額3500元，9月該廠購銷情況如下： （1）向當地百貨大樓銷售900輛自行車，百貨大樓當月付清貸款后，自行車廠給予了9%的現金折扣。 （2）向外地特約經銷點銷售600輛自行車，單期銷售自行車發出包裝物收取押金65600元，本月沒收逾期未收回的包裝物押金51460元。 （3）購進自行車零部件，原材料取得的增值稅專用發票上注明增值稅稅額合計25000元；支付運輸公司（一般納稅人）運費，取得增值稅專用發票上注明運費金額13000元。 （4）銷售本廠2006年購買自用的機器一臺，取得含稅收入110000元。 （5）出租位于本市的一幢4年前取得的辦公用房，價稅合計收取5個月的租金90000元，選擇簡易計稅方法計稅。 （其他相關資料：取得符合規定的發票均在當月折扣；納稅人銷售自己使用過的固定資產，未放棄減稅） 要求：根據上述資料，回答下列問題。 （1）計算業務（1）的增值稅銷項稅。 （2）計算業務（2）的增值稅銷項稅。 （3）介紹業務（4）和業務（5）應納增值稅合計數。 （4）計算當月該自行車廠應納增
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好
（1）計算業務（1）的增值稅銷項稅。
900*380*13%
（2）計算業務（2）的增值稅銷項稅。
600*380*13%加上（56500加上51460）/（1加上13%）*13%
（3）介紹業務（4）和業務（5）應納增值稅合計數。
110000/（1加上3%）*2%加上90000/（1加上5%）*5%
（4）計算當月該自行車廠應納增
900*380*13%加上600*380*13%加上（56500加上51460）/（1加上13%）*13%減25000/（1加上13%）*13%減13000*9%加上110000/（1加上3%）*2%加上90000/（1加上5%）*5%
2020 07/13 16:04
84784960 
2020 07/13 16:07
（4）計算當月該自行車廠應納增值稅的合計數。
84784960
2020 07/13 16:07
第四問是這個
立紅老師 
2020 07/13 16:08
你好
（4）計算當月該自行車廠應納增值稅合計數
900*380*13%加上600*380*13%加上（56500加上51460）/（1加上13%）*13%減25000/（1加上13%）*13%減13000*9%加上110000/（1加上3%）*2%加上90000/（1加上5%）*5%
84784960
2020 07/13 16:27
第二問的56500是哪里來的
立紅老師
2020 07/13 16:29
單期銷售自行車發出包裝物收取押金65600元，
84784960
2020 07/13 16:41
二、在甲企業就職的工程師李某每月取得扣除"三險一金"后的工資薪金35000元，負擔其就讀于九年級的女兒的教育費用。
2019年5月和6月還取得以下收入：
（1）5月，甲單位統一給包括李某在內的全體員工購買了每人每年2500元的符合規定的商業健康保險產品。
（2）5月某一個休息日，業余幫乙單位檢查設備運行，乙單位按照20000萬元的標準支付給李某報酬。
（3）6月領取2018年年終獎56000元，選擇單獨計稅。
（4）6月在丙雜志社發表一篇技術分析文章，取得稿酬3000元
（其他相關資料：對子女教育專項附加扣除李某選擇在甲單位預扣預繳其稅款時扣取）
要求：根據上述材料，按照下列序號計算回答問題，
84784960
2020 07/13 16:44
（1）甲單位5月應預扣預繳李某的個人所得稅
（2）乙單位5月應預扣預繳李某的個人所得稅
（3）甲單位6月應預扣預繳李某的個人所得稅
（4）甲單位6月應扣繳李某年終獎的個人所得稅
（5）丙雜志社6月應預扣預繳李某的個人所得稅
立紅老師
2020 07/13 16:45
同學您好，學堂有規定需要分別對不同的問題，需要重新發起提問，方便老師解答，望理解。
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描述你的問題，直接向老師提問
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