暫估可以做主營業務成本-暫估，貸：應付賬款-暫估或預付賬款-暫估嗎？這個分錄這樣寫對嗎？

想問下，2019年年度虧損，2019年匯算清繳年度虧損，2020年第一季度盈利交了8000多的所得稅，第二季度也是盈利，也要交企業所得稅，想問下，2019年匯算清繳年度虧損要退企業所得稅，那2020年盈利是不是可以彌補虧損？我第一季度是不是多交了企業所得稅？

暫估可以做借 主營業務成本，貸：應付賬款-暫估或預付賬款-暫估

想問下，2019年年度虧損，2019年匯算清繳年度虧損，2020年第一季度盈利交了8000多的所得稅，第二季度也是盈利，也要交企業所得稅，想問下，2019年匯算清繳年度虧損要退企業所得稅，那2020年盈利是不是可以彌補虧損？我第一季度是不是多交了企業所得稅？??

第一季度的時候不可以彌補虧損 因為還沒有所得稅匯算清繳 第二季度可以彌補前面年度虧損

意思是說第一季度那個8000多是要交的是嗎？那第二季度盈利的話我要怎么填那個企業所得稅申報表？

是的 第一季度那個8000多是要交的 根據您6月的利潤表填寫企業所得稅申報表啊

根據您6月的利潤表填寫企業所得稅申報表啊這個我知道，我的意思是第二季度也盈利，但是企業所得稅那個彌補虧損那里是灰色的，沒有自動彈出來可以彌補虧損啊。難道利潤表是多少我就要按實際交多少嗎？不是說可以彌補虧損？

您符合彌補虧損條件的話 系統是自動帶入彌補虧損數據的 您退出后再進入系統看看

我看了沒有數據

您2019年的虧損彌補表呢

發了，看下

那是可以彌補虧損的 您退出申報系統 多刷新幾遍看看

沒用，都是沒有數據。。。

可以把表格全面截圖看看么 還有附表沒有填寫么

附表沒有的

我把填表說明發給您 您按照填表說明填寫一遍試試看 可以嗎

老師，問下您另外一個問題。。。。。外賬上收失業人員補貼款，然后內賬再付給那個人，外賬上是做其他應付款還是營業外收入？如果外賬貸其他應付款，又是內賬付出去的，那外賬要怎么平賬，然后內賬付出去借其他應付款，又怎么平賬？

外帳上收了 如果不支出就計入營業外收入 那就平了啊 如果計入其他應付款 最終內帳支付的 不會平的

那外賬全部記入營業外收入，內賬呢？內賬如果借方借其他應付款，貸現金，那內賬借方也不平？

是的 內帳也不會平 只好計入營業外支出科目 或者外帳收 外帳支付 不要外帳收 內帳付