問題已解決
建筑公司,別人**我公司,財務處理分錄怎么做?



你好,你就做成你自己的工程,**方給你提供發票你做成本和進項,
2020 07/08 17:06

84784956 

2020 07/08 17:10
收到甲方100萬,他們提供了95萬成本票,其中5萬是他們自己付的現金,90萬是我們用100萬付的,該怎么記分錄呢?需要給他們掛賬嗎?

樸老師 

2020 07/08 17:20
90萬是我們用100萬付的什么意思

84784956 

2020 07/08 17:28
是的,90萬用甲方給的100付款。

樸老師 

2020 07/08 17:38
你的意思是你留了10萬的稅費和管理費吧

84784956 

2020 07/09 09:21
留的稅款和管理費,用我們自己的成本票抵,這個沒問題。我的意思是:收入100萬的分錄計入銀行存款主營業務收入。那么成本借方工程施工95萬,貸方銀行存款90萬,還有5萬對方自己現金付款的,我怎么記賬?

樸老師 

2020 07/09 09:29
借工程施工貸銀行存款90貸現金5萬

84784956 

2020 07/09 09:30
可是5萬是**我們的人付的,我們沒付啊,貸方現金的話,我們賬不平啊

樸老師 

2020 07/09 09:41
這個五萬你不給他們了嗎?不給了直接放進私戶里五萬,平帳就可以
