謝謝老師回復 也就是說每個月的本期盈余 資產負債表和收入費用表一致才對，如果不一致，怎么調呢

你現在是幾月的報表？你看下資產負債表的本期余額數是不是會等于利潤表里本期盈余的累計數？

老師，是2019年12月的，資產負債表里的本期盈余數與利潤表里的本期盈余不相等，相差74603元，沒找到原因。

年度報表里，是不反應本期盈余的，只有累計盈余的哦，你可以把報表截圖老師看下，是否有邏輯上的問題。

老師，這是報表，請幫忙看看，謝謝

收入費用表里的“本期盈余”數，是用收入-費用后得出的，報表數沒錯，就是資產負債表里列示的與收入費用表的數不一致。

這樣看確實沒對上，那你從11月開始看起，看一下是哪個月先對不上的。就是資產負債表的本期盈余那里要等于利潤表的本期盈余 本年累計數。

好的明白，謝謝老師。

不客氣哈，你先檢查一下，有其他疑惑還可以再找老師哦

好的老師 非常感謝！

你的這個資產負債表我看了一下，凈資產合計數里面包含了本期盈余金額了。按理說，年度報表里頭，本期盈余是結轉到累計盈余了，本期盈余這里不列示，凈資產合計數就應該是累計盈余+專用基金的金額。 也就是說，如果你累計盈余這個數目前報表是對的，那么資產負債表就不平。如果這個數不對，那就是本期盈余的還沒結轉到累計盈余。 然后本期盈余的具體差異數就還要再找一下。

好的老師，我再理解理解，這么晚還在負責任的解答，老師辛苦了，感謝！

不客氣的哈，剛好有在電腦前~