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問題已解決

您好老師 我們是農業公司小規模納稅人,開具了銷售菌棒的免稅發票,申報時試用哪個優惠政策,如何申報增值稅和企業所得稅

84785025| 提問時間:2020 07/01 17:13
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郭老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師
你好 自己種植的嗎?
2020 07/01 17:16
84785025
2020 07/01 17:27
是自己種植的,申報增值稅時免稅性質代碼及名稱如何選擇
郭老師
2020 07/01 17:32
1、根據《中華人民共和國增值稅暫行條例》第十五條規定:農業生產者銷售的自產農產品免征增值稅。 2、其中,根據《財政部國家稅務總局關于印發〈農業產品征稅范圍注釋〉的通知》附件規定: 農業生產者銷售的自產農業產品,是指直接從事植物的種植、收割和動物的飼養、捕撈的單位和個人銷售的注釋所列的自產農業產品。 農業產品是指種植業、養殖業、林業、牧業、水產業生產的各種植物、動物的初級產品。 看下性質里面有這個不
84785025
2020 07/01 17:50
其他里有自產農產品免征增值稅優惠,發票開具時沒有稅額,申報時計稅依據填寫到(四)免稅銷售額其中的其他免稅銷售額,本期免稅額自動填寫按3個點算出的稅額,那增值稅減免稅申報明細表里免稅額是不是也要填寫這個稅額
郭老師
2020 07/01 17:53
這個不用單獨填寫 忽略就可以的
84785025
2020 07/01 18:01
老師您好 印花稅免嗎
郭老師
2020 07/01 18:15
不免的 印花稅正常交的
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