謝謝老師！

不客氣哈 歡迎有疑問繼續提問

老師還有一問題，就是上月我暫估入庫了一商品，也結轉了成本，這個暫估入庫的商品的成本也一并結轉了，本月我該怎么處理呀，我把自己給繞暈了？

上月我暫估入庫了一商品，也結轉了成本 那本月收到發票了么

收到了發票，我也沖了暫估，從新入了帳，我就不知道結轉的成本要不要也沖了，上月結轉的成本是按實際成本結轉的和發票上的單價是對得上的？

如果金額一致的話 結轉成本不用沖

金額不一致就要沖紅重新入帳是嗎？實際結轉的金額大于上月結轉的金額，多出來的主營業務成本感覺怪怪的，是我想多了嗎？還是哪里不對呢？

把您暫估的分錄 結轉成本的發票 收到發票的分錄都寫我看看 帶上金額

借：庫存商品11444.5 貸：應付賬款-暫估入庫11444.5 結轉成本 借：主營業務成本4500 貸：庫存商品4500 本月收到發票 借：庫存商品-11444.5（負數） 貸：應付賬款-暫估入庫-11444.5 重新入庫 借：庫存商品10127.88 應交稅費-應交增值稅-進項稅額1316.62 貸：銀行存款11444.5 沖成本 借：主營業務成本-4500（負數 貸：庫存商品-4500（負數） 重新結轉成本 借：主營業務成本4442.5 貸，庫存商品4442.5

那這樣是正確的 您前面價稅合計暫估入賬結轉成本了 現在有差異

這個月沒有收入，有這樣一筆分錄不會有什么吧，就感覺怪怪的，如果這個月有銷售，也結轉了就沒有這種感覺，是不是我想多了？

沒事的 因為您上個月有誤差

謝謝老師！剛剛在開會不準帶手機。

不客氣哈 辛苦了 歡迎有疑問繼續提問