那今年中報的這塊遞延所得稅資產(chǎn)需要繳稅嘛？

你好 遞延所得稅資產(chǎn)是不需要繳稅的。

怎么進行賬務(wù)處理，

你好 借遞延所得稅資產(chǎn) 貸所得稅費用

老師，我去年年底有一塊遞延，分別是未實現(xiàn)的收入確認的遞延所得稅負債和壞賬確認的遞延所得稅資產(chǎn)，這樣一抵消，去年年底的所得稅是負數(shù)，有一塊遞延所得稅負債。現(xiàn)在年中報，我有一塊壞賬的遞延所得稅資產(chǎn)和當(dāng)期的所得稅，不知道如何做賬了

不結(jié)轉(zhuǎn)所得稅嘛？

你好 當(dāng)期的所得稅是需要交納的，分錄就是老師給你的分錄。

老師做的這個是確認啊，不需要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤嘛

你好 所得稅費用需要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤的。

那像我跟您說的這種情況，跟遞延所得稅負債不需要做抵消嘛

你好 不需要做抵消的，個做個的分錄就可以了。