就是進項稅我都是先做到 待認證進項稅，月末根據開出哪些銷項，就認證哪些進項，再把相應的待認證轉到進項稅，上月雖然交了增值稅，但是待認證進項稅還有很多留底，因為這些進項稅要下月開發(fā)票時再抵扣

那有可能，就是這個待認證的，

也不是這個待認證余額 差了十萬

還有你這個進項如果沒有結轉到轉出未交增值稅的話，是不是進項

進項為什么要結轉到未交增值稅？認證了 抵扣了的進項稅 和銷項產生的差額 就是要交的增值稅 我轉出到未交增值稅了

你好，結轉到轉出未交增值稅，借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅貸應交稅費應交增值稅進項。

沒明白，你是說這個待認證進項稅月末要結轉到未交增值稅？

待認證不需要 進項需要

不應該是銷項減進項的余額 就是實際要交的稅 轉到未交增值稅嗎

是的 這個是結轉的前一步 你要不相信的話，你可以自己做一下試一下，借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅， 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項， 就把這個結轉了之后，你看一下其他流動資產還是那些數據嗎？

報表和數據都是上月 老師你說的這個進項結轉應該在上月做 還是在這個月做

你好，有發(fā)生的那個月做。你上個月沒有做，這個月做上也沒有關系。

其它流動資產的余額就是待認證進項稅的余額了，但是， 我的未交增值稅的余額就不是我實際要交的增值稅了，我要怎么顯示出我實際交的稅

轉出未交增值稅，貸方有余額，然后結轉到未交增值稅不就可以了嗎？

我明白了 做出來了 非常感謝

不用客氣的，應該的。