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問題已解決

某企業是增值稅一般納稅人, 2019年6月有關生產經營業務如下: (1) 銷售機器一批,開出增值稅專用發票中注明銷售額為10000元,另開出一張普通發票,收取包裝費226元; (2) 銷售三批同一規格、質量的貨物,每批各2000件,不含增值稅銷售價分別為每件280元、250元和60元。經稅務機關認定,第三批銷售價格每件60元明顯偏低且無正當理由; (3)將自產的一批新產品3A牌外套300件作為福利發給本企業的職工。已知3A牌外套尚未投放市場,沒有同類外套銷售價格;每件外套成本800元。 要求:計算該企業當月的增值稅。(寫在本子. 上拍照_上傳并寫明分析計算過程)

84784967| 提問時間:2020 06/21 11:14
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冉老師
金牌答疑老師
職稱:注冊會計師,稅務師,中級會計師,初級會計師,上市公司全盤賬務核算及分析
你好,這個題沒有給出成本利潤率嗎?
2020 06/21 11:37
84784967
2020 06/21 11:38
老師,沒有
冉老師
2020 06/21 11:47
你好,該企業當月增值稅=10000*13%+226/1.13*13%+(2000*(280+250)+2000*(280+250)/2)*13%+800*(1+10%)*300*13%
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