問題已解決
會計類的問題,問題如下圖



你好,把問題復制上來
2020 06/18 09:06

84784954 

2020 06/18 09:09
紅光食品加工廠為增值稅,一般納稅人稅率13%,按月繳納增值稅,5月份發生下列有關經濟業務
1,23日從本市合作社購入農產品,一批支付銀行存款 價款38,000元農產品驗收入庫
2,29日銷售食品飲料,實現銷售收入276,000元,向對方開出增值稅專用發票并收,取增值稅35,880元,同時提供送貨服務,收取送貨費56,500元,開普通發票收回存款存入銀行
3,30日盤點存貨,因倉庫保管不善,產成品食品發霉變質,損失的食品賬面成本21萬元
問題
1,根據上述資料做有關增值稅的會計處理
2,本月應交稅費應交增稅值期末余額是多少?
3,企業按月納稅的情況下轉結本月增值稅

84784954 

2020 06/18 09:09
謝謝老師

暖暖老師 

2020 06/18 10:07
業務1進項稅額的計算38000*9%

暖暖老師 

2020 06/18 10:08
業務2銷項稅額的計算過程是
35880+56500/1.13*13%

84784954 

2020 06/18 10:08
謝謝老師!

暖暖老師 

2020 06/18 10:08
業務3進項稅額轉出是21*13%*10000
