問題已解決
企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí),分錄要計(jì)提嗎,借:所得稅費(fèi)用 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅,支付時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 貸:銀行存款,結(jié)轉(zhuǎn)時(shí),借:本年利潤(rùn) 貸:所得稅費(fèi)用



你好,需要做計(jì)提的,金額是多少?
2020 06/16 15:02

84784968 

2020 06/16 15:05
您 好,老師,我企業(yè)得稅匯算清繳時(shí),補(bǔ)繳所得稅金額是1547.43元,分錄是怎么做的

佟老師 

2020 06/16 15:07
借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅,支付時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 貸:銀行存款,借利潤(rùn)分配貸:以前年度損益調(diào)整

84784968 

2020 06/16 15:09
好的,謝謝老師

佟老師 

2020 06/16 15:10
不客氣,祝您學(xué)習(xí)愉快

84784968 

2020 06/16 16:40
老師,請(qǐng)問下,我們客戶能過平臺(tái)給我一筆融資款100萬(wàn),但是我們要提前用這筆,就要繳納平臺(tái)費(fèi)2萬(wàn),但是有1萬(wàn)是銀行開回單,還是1萬(wàn)是平臺(tái)給我們開票,前提是4月發(fā)生的,當(dāng)時(shí)2萬(wàn)塊,記賬時(shí)直接做財(cái)務(wù)費(fèi)用,那1萬(wàn)發(fā)票是5月份開的,專票,想問下,5月我應(yīng)該怎么寫分錄,謝謝

佟老師 

2020 06/16 16:42
你好,
借:財(cái)務(wù)費(fèi)用
進(jìn)項(xiàng)稅額
貸:銀行存款

84784968 

2020 06/16 16:46
老師,我當(dāng)時(shí)4月份,分錄就是借:財(cái)務(wù)費(fèi)用2萬(wàn),貸:銀行存款2萬(wàn)。那我5月份要做沖減嗎,

佟老師 

2020 06/16 16:48
借:進(jìn)項(xiàng)稅額
貸:財(cái)務(wù)費(fèi)用

84784968 

2020 06/16 16:55
好的,明白,謝謝老師

佟老師 

2020 06/16 16:59
不客氣,祝您學(xué)習(xí)愉快
