問(wèn)題已解決
老師,請(qǐng)教下,公司有好多固定資產(chǎn)到期了,有好些都己報(bào)廢了沒(méi)有了,當(dāng)時(shí)也沒(méi)清理,因?yàn)槭菑膭e人手里買(mǎi)下來(lái)的公司,所以固定資產(chǎn)的發(fā)票好多也是找不到了的,現(xiàn)在清理有什么風(fēng)險(xiǎn)嗎



你好,之前報(bào)廢了之后賬上沒(méi)有繼續(xù)折舊吧
2020 05/28 13:47

84784962 

2020 05/28 16:06
老師,沒(méi)有折舊的,但一直掛在賬上

樸老師 

2020 05/28 16:13
那你直接調(diào)整出來(lái)就行了

84784962 

2020 05/28 16:42
到期了殘值作營(yíng)業(yè)外支出嗎,有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎,發(fā)票和那些入賬的資料都沒(méi)有了

樸老師 

2020 05/28 16:52
殘值帳務(wù)處理,將固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)出:借:固定資產(chǎn)清理(原值-折舊),累計(jì)折舊;貸:固定資產(chǎn)。結(jié)轉(zhuǎn)殘值時(shí)(暫不考慮殘值變價(jià)收入),借:營(yíng)業(yè)外支出;貸:固定資產(chǎn)清理
交稅了就沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)

84784962 

2020 05/28 16:54
老師,你是說(shuō)這個(gè)支出到時(shí)匯算清繳要調(diào)增嗎

樸老師 

2020 05/28 17:04
你現(xiàn)在計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出了就不用在匯算清繳再調(diào)增了
