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今年匯算清繳已經做完了,又發現了去年的成本票和費用票怎么辦呀
84784995
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提問時間:2020 05/19 16:58
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張艷老師
金牌答疑老師
職稱:
注冊會計師,省會計領軍人才,中級會計師,中級經濟師
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這些發票是否已經入賬,并做稅前扣除了呢?
2020 05/19 16:59
84784995
2020 05/20 14:52
還沒有入賬,也沒做稅前扣除
張艷老師
2020 05/20 14:59
那需要補做入賬分錄,涉及損益科目的,使用以前年度損益調整科目,然后更正申報所得稅匯算清繳。
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已經做完匯算清繳,又發現有需要調賬的怎么辦?
649
請問去年暫估的費用,今年有費用票了可以沖銷嗎,去年的匯算清繳已經報完
464
老師,你好,我們前年已經匯算清繳完了,今天發現當時有一張入成本的一張票在去年他們沖紅了,這怎么辦?
28
老師2022年匯算清繳已經做完了!但是2024年發現有些成本發票未入賬該怎么辦!
504
工程行業去年的成本發票今年才收到已做完匯算清繳,去年的成本發票還能在今年入賬么?
740
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請問一下老師,這個題答案選B?對外不應該承擔連帶責任嗎?還是怎么理解呢?
昨天
E為什么錯了
昨天
26.甲公司為增值稅一般納稅人,增值稅稅率為13%。商品銷售價格不含增值稅,在確認銷售收入時逐筆結轉銷售成本。假定不考慮其他相關稅費。20x8年6月份甲公司發生如下業務: (1)6月2日,向乙公司銷售 A 商品1600件,標價總額為800萬元(不含增值稅),商品實際成本為480萬元。為了促銷,甲公司給予乙公司15%的商業折扣并開具了增值稅專用發票。甲公司已發出商品,并向銀行辦理了托收手續。 (2)6月10日,因部分 A 商品的規格與合同不符,乙公司退回 A 商品800件。當日,甲公司按規定向乙公司開具增值稅專用發票(紅字),銷售退回允許扣減當期增值稅銷項稅額,退回商品已驗收入庫。 (3)6月15日,甲公司將部分退回的 A 商品作為福利發放給本公司職工,其中生產工人500件,行政管理人員40件,專設銷售機構人員60件,該商品每件市場價格為0.4萬元(與計稅價格一致),實際成本0.
昨天
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