當時暫估入庫是直接 借：庫存商品 貸：應付賬款~暫估

扣除項目是哪個表啊

你做借主營業務成本 貸庫存商品嗎，A105000 納稅調整項目明細表（2017版）

做了，當時是把這個商品賣了的，做收入了的，也結轉成本了的

除了調增，那這個賬面如何處理呢，就是怎樣把應付賬款暫估那弄平

你這個真實有交易話，那這個做貸應付賬款暫估款 負數，借應付賬款供應商

法人直接付錢了的，那是不是 借:其他應付款~法人 貸：應付賬款~暫估 負數

貸其他應付款貸：應付賬款~暫估 負數 沒有借方

那就是賬面貸：其他應付款 貸其他應付款 負數 然后匯算清繳就在扣除項目的其他調增，這樣就可以了是吧

是的，是的，是的，是的

好的，明白了，謝謝老師o(^o^)o

好的，我先回復別的學員了