00:10:00
問題已解決
去年漏做的費用，年度匯算的時候，是填《納稅調整項目明細表》的扣除類調整項目的第（十七）其他那一欄嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，扣除項目其他
第30欄里面。
2020 05/09 10:12
84784962 
2020 05/09 10:17
好的，是30欄。老師，我想再問下，去年有一張30000塊的成本票，今年說那張票要退回去，分錄該怎么做，年度匯算要改嗎
郭老師 
2020 05/09 10:18
你好，是業務取消了嗎？
84784962
2020 05/09 10:21
說那張票是一年的業務，中間終止合作了，票要退回去重新開一張少一些的金額
郭老師
2020 05/09 10:25
借應付賬款貸以前年度損益調整開過來新的借以前年度損益調整貸應付賬款差額給你退回來，借銀行存款貸應付賬款，然后把以前年度損益調整結轉到利潤分配。
84784962
2020 05/09 10:37
但是這個票現在也還沒開過來，咋整
郭老師
2020 05/09 10:38
什么時間能開？別影響你匯算清交，如果匯算清繳開不來的話，需要調增的。
84784962
2020 05/09 10:51
如果是在我匯算清繳后才開過來，那那張票還要做嗎，要怎么做
郭老師
2020 05/09 10:53
可以做去稅務局申請專項扣除。
84784962
2020 05/09 10:58
如果那張票在匯算清繳前拿過來就按你上面說的方法做，如果后面拿過來，能不能匯算清繳調增，票直接就做到今年了
郭老師
2020 05/09 11:01
如果你們不審計的話可以。
84784962
2020 05/09 11:15
我剛才問老板了，票有開過來，那我就按老師上面的分錄來做，那匯算清繳也是填在扣除項目其他第30欄里面嗎
郭老師
2020 05/09 11:18
對的，差額的那一部分，需要調增
閱讀 1371
描述你的問題，直接向老師提問
10691
意見反饋
