問題已解決
老師您好!月末的時候已經計提工資了,但有的員工沒有發工資、有的員工已經發工資還借款; 問:怎么做會計分錄呀?



你好
借:應付職工薪酬——工資 應發數
貸;其他應收款 員工借款抵工資數
貸:其他應付款 未支付的工資數
貸:銀行存款 實際支付的工資 數
2020 04/23 13:05

84785034 

2020 04/23 16:22
老師您好!我這樣做會計分錄可以嗎?
圖如下:

立紅老師 

2020 04/23 16:33
你好,就是說之前與這個員工有掛其他應收款的往來賬,是吧?如果是,是可以的。

84785034 

2020 04/23 21:54
老師您好!疫情期間我公司就一個人上班,剩下的沒有人上班;
但工會經費已經扣繳248元,上班工資5500*2%+沒有上班的人員工資11500*60%=6900*2%=248元
問:月末計提工資怎么做會計分錄呀?

立紅老師 

2020 04/23 22:06
你好,計提工資
借,管理費用等
貸,應付職工薪酬
