00:10:00
問題已解決
去年的利潤分配-未分配利潤的期末余額的借方，結轉結轉本年利潤的時候，金額填寫錯誤，現在在3月份里面補做一筆分錄，這樣可以嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，可以在今年補做結轉分錄的
2020 04/17 13:34
84785038 
2020 04/17 13:40
利潤分配-未分配利潤是不是等于這幾年利潤表上的利潤
鄒老師 
2020 04/17 13:41
你好，你是指資產負債表的期末未分配利潤金額嗎？
84785038
2020 04/17 13:43
是的
鄒老師
2020 04/17 13:45
你好，資產負債表的期末未分配利潤金額=每年凈利潤本年累計金額的合計金額
84785038
2020 04/17 13:45
因為我是2019年的結轉利潤結轉錯了，那2020年3月資產負債表的年初余額是不是，等于截止2019年這幾年利潤表上的利潤
鄒老師
2020 04/17 13:47
你好，資產負債表的期末未分配利潤金額=每年凈利潤本年累計金額的合計金額（是針對這個回復有什么疑問嗎？）
84785038
2020 04/17 13:52
是的，那我做了一筆以前年度損益，那是不是還要結轉一次結轉損益
鄒老師
2020 04/17 13:55
你好，做了一筆以前年度損益調整分錄，需要結轉到利潤分配——未分配利潤的
84785038
2020 04/17 13:57
資產負債表的期末未分配利潤金額=每年凈利潤本年累計金額合計，現在資產負債表的期末未分配利潤，不等于每年凈利潤本年累計金額合計數，怎么調帳？
鄒老師
2020 04/17 13:58
你好，如果有以前年度損益調整事項，那就是資產負債表的期末未分配利潤金額=每年凈利潤本年累計金額的合計金額+(—)以前年度損益調整
84785038
2020 04/17 13:59
那怎么寫分錄
鄒老師
2020 04/17 14:11
你好
借；利潤分配——未分配利潤，貸；以前年度損益調整
84785038
2020 04/17 14:15
這樣的話科目余額表期末余額的借方是有余額的，這個余額就是剛剛調整以前年度損益的金額
鄒老師
2020 04/17 14:16
你好，你是指什么科目是借方余額？
84785038
2020 04/17 14:18
以前年度損益
鄒老師
2020 04/17 14:19
你好，以前年度損益調整科目發生計入 借方或者貸方，結轉的時候計入貸方或者借方，結轉之后 就沒有余額啊
84785038
2020 04/17 14:32
分錄按照你剛才那樣寫的，還是不對
鄒老師
2020 04/17 14:34
你好，你認為不對的地方 具體是哪里呢？
閱讀 758
描述你的問題，直接向老師提問
1356
意見反饋
