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問題已解決
甲企業(yè)（增值稅一般納稅人）為某市一家酒廠，生產(chǎn)各種酒類產(chǎn)品。2019年5月，甲企業(yè)發(fā)生下列經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)： 要求：根據(jù)上述相關(guān)資料，計(jì)算該企業(yè)當(dāng)期應(yīng)納增值稅額。
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你好，計(jì)算過程是這樣的
2020 04/13 14:00
暖暖老師 
2020 04/13 14:00
業(yè)務(wù)1可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額2990+1300*9%=3107
暖暖老師
2020 04/13 14:01
業(yè)務(wù)2銷項(xiàng)稅額
62000/1.13*13%+40680/1.13*13%=11812.74
暖暖老師
2020 04/13 14:02
業(yè)務(wù)3可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
14000*13%=1820
暖暖老師
2020 04/13 14:04
業(yè)務(wù)四銷項(xiàng)稅
（120000+27120/1.13+169500/1.13）*13%=38220
暖暖老師
2020 04/13 14:04
業(yè)務(wù)5繳納增值稅
（36000+97180/1.13）*13%=15860
暖暖老師
2020 04/13 14:05
業(yè)務(wù)6進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是
8800*13%=1144
暖暖老師
2020 04/13 14:06
進(jìn)項(xiàng)可以抵扣合計(jì)3107+1820-1144=3783
暖暖老師
2020 04/13 14:07
銷項(xiàng)稅額
11812.74+38220+15860=65892.74
暖暖老師
2020 04/13 14:07
應(yīng)交增值稅65892.74-3783=62109.74
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