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問題已解決
有關增值稅一般納稅人申報表及其附列資料填列的一些問題： 北京聚力制造有限公司為增值稅一般納稅人，于2019年7月3日申報上月增值稅。 已知： （1）2019年6月銷售額如增值稅發票匯總表所示，此外公司本月將自制的商品(適用13%稅率)用于員工福利，共領用400件，每件不含稅價300元。 試根據增值稅發票匯總表上的有關數據填寫附表1，另外，公司將自制商品用于員工福利，視同銷售銷售額120000元以及銷項稅額5200元該如何進行填列？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學好，填寫在未開具發票欄次，
2020 04/08 12:31
84784998 
2020 04/08 12:42
好的，謝謝老師，請問是下圖所示這樣填列嗎？另外，專用發票匯總表上的發票領用情況會影響到附表2發票份數的填寫嗎
84784998
2020 04/08 12:43
84784998
2020 04/08 12:44
英老師 
2020 04/08 12:50
銷售收入發票的申報不影響進項發票的填寫，同學填寫是對的
84784998
2020 04/08 13:05
北京聚力制造有限公司為增值稅一般納稅人，于2019年7月3日申報上月增值稅。 已知：
好的，非常感謝，接著上題，最后想問一下您我附表2的填列是否有問題：
（2)該公司本期認證可抵扣的進項稅額如《認證結果通知書》所示，另外企業用5月份購進的含稅價值113000元的商品發放福利（該商品每件不含稅價100元，且其所有進項稅在5月份已經抵扣）。
試根據描述及有關資料填寫附表2。
84784998
2020 04/08 13:05
84784998
2020 04/08 13:05
英老師
2020 04/08 13:07
同學進項稅額轉出填寫沒有問題，
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