我們2月份的時(shí)候開了兩百多萬的發(fā)票，但沒有進(jìn)項(xiàng)，我們申報(bào)報(bào)表了還沒有交稅，3月份的時(shí)候有了進(jìn)項(xiàng)，申報(bào)稅得時(shí)候把2月份的抵扣掉，這個(gè)不可以嗎

你好，如果想抵扣2月份的銷項(xiàng)稅額，需要在3.15日申報(bào)日期之前取得進(jìn)項(xiàng)發(fā)票才可以用來抵扣2月份的銷項(xiàng)稅額的

我們是3.6拿到的發(fā)票，到4月報(bào)3月份的時(shí)候抵扣掉

你好，到4月報(bào)3月份的時(shí)候抵扣掉，說明是在申報(bào)3月份增值稅的時(shí)候抵扣，而不是抵扣2月份的銷項(xiàng)稅額

2月份的銷項(xiàng)稅還沒有交，申報(bào)3月份的時(shí)候可不可以把2月份這筆抵掉

你好，不可以的，應(yīng)當(dāng)先繳納2月份的應(yīng)納稅額，然后用3月份的進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣3月份的銷項(xiàng)稅額才是 而不是用3月份的進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣2月份應(yīng)交未交的增值稅的

那稅務(wù)局的怎么說可以呀，說是留存抵扣，不過需要交滯納金

你好，可以用之前月份的留抵稅額抵扣之后月份的應(yīng)納稅額 而不可以用之后月份的進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣之前月份的應(yīng)納稅額的