那報(bào)的數(shù)據(jù)是19年的吧

你好，是的 數(shù)據(jù)是19年的

老師，那我去年的其他應(yīng)收賬，在今年5月前沖減，是管理費(fèi)用，和匯算清繳沒關(guān)系吧

你好，這是什么意思 ？沒看明白

我有比去年房租的款，沒有發(fā)票，入到其他應(yīng)收款了。是不是應(yīng)該在匯算清繳前把這比清了，要不影響稅前扣除

如果不能取得發(fā)票就直接做費(fèi)用里 匯算清繳沒票的做調(diào)整就可以了

匯算清繳不是是去年的數(shù)據(jù)嗎，我3月份拿來發(fā)票沖減其他應(yīng)收，這是20年的了。還是有點(diǎn)不明白，就是20年的賬對匯算清繳有影響嗎

你19年實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)吧？

是的

那這個(gè)實(shí)際是什么錢？如果實(shí)際是費(fèi)用，只是因?yàn)闆]回來發(fā)票，你沒有確認(rèn)這個(gè)費(fèi)用，你就可以在所得稅匯算清繳前正常確認(rèn)費(fèi)用，然后匯算時(shí)調(diào)增應(yīng)納稅所得額

如果只是預(yù)付款性質(zhì)的，你就不用調(diào)整，所以需要看業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)