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問題已解決
老師好，我公司為員工購買社保，假如公司負擔700,員工負擔300。但是員工希望自己多買，選另一檔的，公司還是付700,他個人負擔800。這樣個人的比公司還多，賬務一樣嗎？會不會跟社保局的比例不一樣？
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你好，賬務是不一樣的，也就是說公司負擔多出部分由個人來負擔了。這部分不能計入公司費用負擔，要沖減費用
2020 02/24 16:02
84784957 
2020 02/24 16:05
借：應付職工薪酬~社會保險費2060.88
借：其他應收款~個人社保1646.83
貸：銀行存款3707.71
小惑老師 
2020 02/24 16:07
你這個是支付給社保的分錄
84784957
2020 02/24 16:07
比如說總繳了3707.71元，公司應負擔2060.88，員工應負擔1646.83。我的分錄這樣做可以嗎？
小惑老師
2020 02/24 16:08
公司應負擔2060.88，員工應負擔1646.83
你前面代扣員工部分應該是多的，是這樣嗎？
84784957
2020 02/24 16:10
是的，我意思是如果正常購買，公司跟個人的支付差距會大一點，但我們公司這樣買，差距就不太大，會不會比例不對，有稅務風險？或者是也可以這樣讓員工多付
小惑老師
2020 02/24 16:11
這樣購買就是你員工承擔多，企業承擔少。注意計入科目就可以了
84784957
2020 02/24 16:21
問題是分錄的其他應收款~個人社保的數據跟社保回單上個人部分不一致，這個怎么調？注意計入科目是指什么呢？
小惑老師
2020 02/24 16:25
就按照你實際的調整，不要按照單子上的，要不你們賬上就按照單據處理，改收回的從私戶收回
84784957
2020 02/24 16:30
借：應付職工薪酬~社會保險費2060.88
借：其他應收款~個人社保1646.83
貸：銀行存款3707.71
直接按實際入賬便可，對嗎？
因為從私戶扣回太麻煩，我們都是直接發工資時扣。
小惑老師
2020 02/24 16:51
你上面分錄金額是按照什么金額寫的，社保回單？
84784957
2020 02/24 16:54
實際的，回單上個人只有1079.98，實際發工資多扣出的566.85，我該怎么做分錄？
小惑老師
2020 02/24 17:04
那就對了，你其他應應收表示是實際應該收個人的金額就對了。
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