問題已解決
公司交的社保,含個人交納部分,怎么做分錄?工資中扣個人社保又怎么做分錄?



你好,
公司社保
,借:管理費用等
貸:應付職工薪酬 ——社保(公司)
貸:應付職工薪酬 ——公積金(公司)
計提工資,
借:管理費用等
貸:應付職工薪酬——工資
發放工資,
借:應付職工薪酬——工資
貸:其他應付款 ——社保(個人)
貸:其他應付款 ——公積金(個人)
貸:銀行存款
上交社保,
借:應付職工薪酬 ——社保(公司)
借:應付職工薪酬 ——公積金(公司)
借:其他應付款 ——社保(個人)
借:其他應付款 ——社保(個人)
貸:銀行存款
2020 02/08 15:49

84785044 

2020 02/08 16:01
公司支付的社保也要通過應付職工薪酬分錄來體現?

84785044 

2020 02/08 16:07
社保也需要計提?可否把”公司社保”和”上交社保”這兩步合并為一步做?

立紅老師 

2020 02/08 16:31
你好,不能合為一步,需要計提的。
