那我們12月份已經去勾選統計了，也確認簽名了，這次需要去給他撤銷勾選嗎？

你好 如果你不需要勾選的話 可以在申報期內，對抵扣統計表簽名確認后申報完成前，支持撤銷統計，系統將自動撤銷抵扣統計表和確認簽名，撤銷完成后可以繼續勾選發票，修正完畢后需再次進行申請統計和確認簽名操作。

12月份我們沒有銷項的納稅額可以抵扣，那我現在就可以去把之前勾選統計的表統計撤銷，待1月份有銷項稅額的時候再去平臺勾選統計并簽名，是這樣操作嗎

嗯是的 你到時需要抵扣去勾選統計 簽字確定

好的，謝謝老師，那賬務上的處理還是正常去做是嗎？待抵扣的時候再做增值稅未交稅金的轉出抵扣是嗎

嗯是的 你沒認證的做待認證進項稅去處理 認證后轉進項稅處理 抵扣

那沒有設置待認證進項稅這個科目呢？ 我是收到發票是 借：管理費用-服務費 應交增值稅-進項稅額 貸：銀行存款 月底結轉是 增值稅結轉 借：應交增值稅-進項稅額轉出 貸：應交增值稅-進項稅額 借：應交增值稅-未交稅金 貸：應交增值稅-進項稅額轉出 本期損益結轉 借：本年利潤 貸：管理費用-服務費 這樣做分錄行嗎？

你好 你直接做進項稅了 就得去勾選認證了 還得去申報了 你沒有可以添加 如果你暫時不想抵扣的

那勾選認證后，那當月沒有可以抵扣的稅額。下一次可以用嗎？

你好 可以的 你可以留抵進項稅的 抵減以后稅費的