是本年累計數，不是本月

您好，這是現金流量表里面特殊的項目，現金等價物余額是一個時點數，最后三欄都是時點數，不是發生額 等于貨幣資金期末余額。

我財務軟件里生成的，本月金額和本年累計金額不一致，但是在電子稅務局提交報表時，數字是一致的，是有什么問題嗎？

您好，最后三欄應該是一致的，前面的不一致屬于正常，看一下是否是報表公式錯誤

我算了一下，財務軟件里的本年累計數是將全年的數加起來的。這樣是不是就沒問題了？

但是現金等價物怎么能用每季度的數相加呢，就是期末數，如果是每季度末相加，肯定不對 除了最后三行，可以用之前每個季度的相加。

我說的是財務軟件里的本年累計數那一欄，它是把每個月的現金及現金等價物加一起的。比如說10月份的本年累計金額，是把1到10月的現金及現金等價物加一起的。財務軟件有問題嗎？

您好，有問題，應該等于10月末的貨幣資金。

那為什么還叫本年累計金額呢？不是有一列是“本月金額”嗎？這個數據是10月末的貨幣資金?！氨灸昀塾嫿痤~”還等于10月份的話，那不就沒意義了嗎？

因為現金流量表是期間報表，列示現金等價物主要是為了讓外界知道企業有多少錢。 報表主體是期間數，所以沒法修改，不能上面列示本年累計，下面列示期末數，那豈不是亂了。 有意義，主要是年度才有用，本年金額和上年金額大概率是不一樣的啊。前幾個季度的有時候沒有啥意義