12月銷項(xiàng)稅額 56255.35， 12月進(jìn)項(xiàng)稅 88402.65， 進(jìn)項(xiàng)期末余額 200423.48， 轉(zhuǎn)出未交增值稅期末余額 21286.72， 銷項(xiàng)稅 期末余額 189562.9

你好 12月的結(jié)轉(zhuǎn)：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 56255.35 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 88402.65- 56255.35 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 88402.65 那你12月實(shí)際留抵進(jìn)項(xiàng)稅+進(jìn)項(xiàng)稅是大于銷項(xiàng)稅的 你還是留抵 你繼續(xù)在轉(zhuǎn)出未交增值稅留抵就行了

請(qǐng)問(wèn)是這樣嗎？ 結(jié)轉(zhuǎn)本期增值稅留抵稅額： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 56255.35 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 32147.3 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 88402.65 那2019年的怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？

你好是的 那你需要給我說(shuō)下最終年末的情況 現(xiàn)在是轉(zhuǎn)出未交增值稅借方有 32147.3 其他賬上情況是怎么樣的

期末余額： 進(jìn)項(xiàng)稅額 借方：112020.83 轉(zhuǎn)出未交增值稅 借方：53434.02 銷項(xiàng)稅額 貸方 133307.55

你好 那你再做結(jié)轉(zhuǎn) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 133307.55 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅112020.83 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 133307.55 -112020.83 那么實(shí)際是需要交納增值稅=用轉(zhuǎn)出未交增值稅貸方（133307.55 -112020.83）-12月轉(zhuǎn)出未交增值稅借方32147.3-轉(zhuǎn)出未交增值稅 借方期末53434.02 （你這個(gè)轉(zhuǎn)出未交增值稅 53434.02 包括這個(gè)32147.3 不？？） 如果轉(zhuǎn)出未交增值稅貸方-借方 最終是貸方有余額在做 一筆以下分錄去繳納增值稅： 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 次月繳納 借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸銀行存款

您好，轉(zhuǎn)出未交增值稅 53434.02 包括這個(gè)32147.3 了 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 133307.55 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 112020.83 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 21286.72 后面不太懂

你好 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 133307.55 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 112020.83 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 21286.72 那你轉(zhuǎn)出未交增值稅借方合計(jì)是53434.02 ；那么轉(zhuǎn)出未交增值稅 借方53434.02 -貸方 21286.72 還是會(huì)留抵的。 你后面增值稅是不需要交納增值稅的。 所以就不需要在做結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅的。

您好，我綜合一下哈，是這樣嗎？ 結(jié)轉(zhuǎn)本期增值稅留抵稅額： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 56255.35 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 32147.3 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 88402.65 結(jié)轉(zhuǎn)2019年： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 133307.55 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 112020.83 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 21286.72 這樣完結(jié)了？目前轉(zhuǎn)出未交增值稅是 借方余額 53434.02-21286.72=32147.3 因?yàn)橛辛舻?，所以就?huì)有余額,所以這樣就是完結(jié)了是嗎？

你好 是的 就這樣 你年末就放著轉(zhuǎn)出未交增值稅借方 代表留抵的進(jìn)項(xiàng)稅 ；你看下你最終留抵的進(jìn)項(xiàng)稅是不是這么多 32147.3 是的話 就這樣來(lái)體現(xiàn)

非常感謝您

不客氣 幫到你就好 滿意請(qǐng)給予評(píng)價(jià)