老師 我們暫估的那塊費用 抵減了今年的利潤 也要交所得稅 匯算清繳也交所得稅 會不會交重復了

暫估沖紅的費用增加了利潤

所以的話 不用再今年沖紅呀 要沖紅的話 也是沖去年的 這樣的話 去年利潤本身提高了 匯算清繳也不用調增了 更不會 涉及今年的業務了

老師我月初沖紅了 暫估的費用 今年調增部分費用后 這個分錄怎么做

這樣的話 你把當月沖紅的分錄 再調回去（等于沒做） 然后呀 去調一下去年的賬 沖一下費用的哦

老師這樣財務報表和 12月的季報不就不一樣了

財報是可以調整的呀（而且調整后，還不用補稅，因為你們實質上，已經交了） 或者不調去年的，也可以。但今年的，要沖掉（否則真要多交稅了）

老師 您說的是匯算清繳的報表和季報可以不一樣？如過調整今年的怎么做呢？

不是呀 年報調整的話 季報最好也一并調整的 調整過了 只是去年不確認費用而已 和今年 沒有關系呀 今年該做什么 正常做就行了 （當然，今年如果收到紅沖業務的發票的話，可以做費用呀）

老師 調整季報的話 季報就要交稅了 季報先不交稅怎么做？

這樣的話 你就是去年年報/季報都別動 但是 今年紅沖的，先反向沖回來哈 這樣 到4,5月份，企業所得稅匯算清繳時 再交這筆稅的哦

老師 反沖了 這筆 今年的利潤也增加了 要交稅 匯算清繳也要交稅，這樣會不會交重復了呀

不會的哦 今年的話 和這筆業務 已經沒有關系了（先紅沖，再反沖，不影響今年利潤的哦） 多交的話 也就是去年沒票時 多交了一次的