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老師，我想問一下，上月的增值稅，本月繳納，但上月未計提，本月記賬應該怎么做分錄呢（一般納稅人）
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你好 你們上月的情況 是進項稅和銷項稅分別是多少 之前是否有留抵 你說沒計提 是沒結轉的意思還是沒做收入的意思
2020 01/09 14:50
84785022 
2020 01/09 14:53
是沒有結轉
meizi老師 
2020 01/09 14:55
你好 那你就結轉 。如果你是銷項大于了進項 你需要結轉 ：借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅 應交稅費-應交增值稅 -進項稅轉出
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅
借應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸應交稅費-未交增值稅 次月繳納 借應交稅費-未交增值稅貸銀行存款
84785022
2020 01/09 15:11
老師，是11月繳納的增值稅，12月銀行扣繳，11月記賬未計提，12月銀行記賬應該怎么做分錄呢（一般納稅人）
meizi老師
2020 01/09 15:14
你好 借應交稅費-未交增值稅 貸銀行存款 你之前未計提是什么意思 。你總得給我說之前進項稅是多少 銷項稅是多少 分別是多少 我在好給轉
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