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問題已解決
我們是一般納稅人，將本月未認證的發票票但已經入賬的發票進項稅額放在了待抵扣進項稅科目里，現在本月認證了一部分發票，但是認證的部分沒有全部被抵扣，還余下一部分認證進項稅額，我想請問老師，我該怎么做分錄，把這部分認證的但是未抵扣的部分做到 未繳增值稅里，還是直接增值稅進項稅額？？？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 一張進項發票金額太大
2016 04/20 15:35
84785001 
2016 04/20 16:04
就是留抵下個月抵扣，但是我想問老師的就是這個待認證的發票作了認證但是沒有全部抵扣的話，，把這部分認證的但是未抵扣的部分做到 未繳增值稅里，還是直接增值稅進項稅額？？？
84785001
2016 04/20 16:06
但是我報稅的時候，報稅表上有留抵那一項，可以等下個月的時候再 使用，我也專門打電話給稅務局，他們說可以呀
84785001
2016 04/20 16:13
那進項多于銷項的話 需要做什么分錄嗎
鄒老師 
2016 04/20 15:31
怎么會有認證了但是又不抵扣的呢？
鄒老師
2016 04/20 15:51
認證了必須抵扣，而不能結轉以后抵扣或這個月抵扣一部分，下個月抵扣一部分
鄒老師
2016 04/20 16:05
進項稅額
認證了是必須抵扣的，而不能自己想抵扣多少就是多少
鄒老師
2016 04/20 16:11
當月必須抵扣，沒有抵扣完的可以結轉以后月份抵扣
鄒老師
2016 04/20 16:14
不需要
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