我查看往年資產(chǎn)負(fù)責(zé)表，發(fā)現(xiàn)未分配利潤怎么是兩者之和的負(fù)數(shù)呢

你好，有可以是負(fù)數(shù)的，有可能以前年度是虧損的，就是利潤 分配是借方余額，這個(gè)余額大于本年利潤 的金額，就是負(fù)數(shù)

噢，好的，還有個(gè)問題就是，初會(huì)書上說年終則只填利潤分配余額，如果利潤分配在借方，那這樣的話，12月份的資產(chǎn)負(fù)債表是只填-利潤分配，是這樣的嗎

你好，是的，因?yàn)槟昴r(shí)已經(jīng)將本年利潤轉(zhuǎn)入了利潤分配中，本年利潤的余額是0，所以加也是相當(dāng)于加了個(gè)0

若水老師，我這邊的科目余額表中本年利潤是在發(fā)生額里已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)為0了，但余額還有金額

你好，可以發(fā)過來我看下么

發(fā)過來了，您看一下

你好，因?yàn)槟谋灸昀麧櫽衅诔跤囝~，正常應(yīng)是沒有余額的。

每個(gè)月都有這筆本年利潤的余額，在年初的時(shí)候就有

你好，是的，應(yīng)是以前年度沒有結(jié)轉(zhuǎn)。

那我應(yīng)該怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢，是在資產(chǎn)負(fù)債表中填寫兩個(gè)和的負(fù)數(shù)嗎，科目余額表如何改呢

你好，您試試能不能手動(dòng)錄入憑證，如果本年利潤年初余額是貸方，做一筆借：本年利潤 500 貸：利潤分配——未分配利潤500的分錄，把本年利潤余額轉(zhuǎn)平。