問題已解決
我們收取客戶款項,客戶暫時不要發票,但是我們已經作為未開票收入報收,跨年后,客服要發票了,還可以開具嗎,有風險嗎



還可以開具發票,沖銷前期的無票的收入,再開具發票進行申報。在增值稅附表一中進行申報銷項稅
2019 12/28 10:40

84785018 

2019 12/28 10:46
之前并未開票

江老師 

2019 12/28 10:48
是的,之前沒有開具發票,就是申報的無票的收入。現在是沖銷前期的無票的收入,再開具發票

84785018 

2019 12/28 10:48
之前未開票,現在客戶跨年后要票可以嗎,增值稅我在收到款時已交

江老師 

2019 12/28 10:49
這個是根據實際業務需要,進行賬務處理,也是可以的。
