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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)，我10月的時(shí)候做了一筆待認(rèn)證的海關(guān)繳款書做成本。也做了一筆待認(rèn)證的稅額的分錄。然后我11月抵扣進(jìn)項(xiàng)179142.79中。27393.3是10月的待認(rèn)證。為了27393.3，我做了一筆分錄。借待認(rèn)證抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，貸進(jìn)項(xiàng)稅額。對(duì)嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，收到繳款書，借：應(yīng)稅費(fèi)用——待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
比對(duì)相符抵扣，借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（進(jìn)）貸：應(yīng)稅費(fèi)用——待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
2019 12/27 12:43
84784952 
2019 12/27 12:51
好的。那我11月中總進(jìn)項(xiàng)是179142.79，需要減去那筆27393.3元嗎（因?yàn)橛袉为?dú)做借應(yīng)交進(jìn)項(xiàng)貸，待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額的分錄的話。
84784952
2019 12/27 12:54
庫(kù)存商品下面的進(jìn)項(xiàng)是總的。如果我把27393.3的這筆另外做了老師說(shuō)的那個(gè)分錄。那庫(kù)存商品下面的總進(jìn)項(xiàng)數(shù)字需求變嗎
立紅老師 
2019 12/27 13:01
你好，如果當(dāng)初單獨(dú)做了分錄，需要把它減掉。總額不變
84784952
2019 12/27 13:08
把庫(kù)存商品下面的進(jìn)項(xiàng)179142.79減27393.3變成151749.49對(duì)吧。
84784952
2019 12/27 13:10
我當(dāng)月有做借應(yīng)交進(jìn)項(xiàng)稅額27393.3，貸待認(rèn)證抵扣進(jìn)項(xiàng)稅27393.3
立紅老師
2019 12/27 13:20
你好，把庫(kù)存商品下面的進(jìn)項(xiàng)179142.79減27393.3變成151749.49——是對(duì)的
84784952
2019 12/27 13:24
老師。我當(dāng)月認(rèn)證通過(guò)的數(shù)字是179142.79喔。
立紅老師
2019 12/27 13:26
你好，認(rèn)證通過(guò)的總數(shù)是179142.79，這里面包括了27393.3，因?yàn)?7393.3以前已經(jīng)轉(zhuǎn)入了進(jìn)項(xiàng)稅額
84784952
2019 12/27 13:43
老師說(shuō)的已經(jīng)轉(zhuǎn)入進(jìn)項(xiàng)稅額，是指借應(yīng)交進(jìn)項(xiàng)稅額27393.3，貸待認(rèn)證抵扣稅27393.3這個(gè)分錄嗎。。
立紅老師
2019 12/27 13:45
你好，是的，是這樣的。
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