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政策規定是認證通過的次月申報期內必須申報。一張發票最遲的認證期所在的月份比如是A月(3月份),那么就應該在A(3月份)+1月申報期內申報A月(3月份)的增值稅。所以這張發票只要最遲認證天在A月(3月份)任何一天,它都可以在A月(3月份)的最后一天之前勾選,這就是平臺的優點,而如果是大廳只能在最遲認證天及之前認證。請問老師,這種說法對嗎?

84785041| 提問時間:2019 11/28 08:40
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郭老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師
不對,你勾選在報稅期之前都可以 就拿11月份來說,12月份報稅之前都可以勾選12.1號的 如果是去大廳認證,只能當月認證當月抵扣,也就是說11月底必須認證完了,才可以抵扣11月份的
2019 11/28 09:03
84785041
2019 11/28 09:27
老師,如果這個月還可以勾選2018.11.6開的發票,可以抵扣稅額嗎?
郭老師
2019 11/28 09:27
你好,可以抵扣11月份的
84785041
2019 11/28 10:05
如果是A級企業,現在勾選2018.11.6開的發票,在下月初認證抵扣11月的稅額,沒問題吧。
郭老師
2019 11/28 10:06
你好,沒有問題的 不分等級
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