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請問9月份工資已發，個人部分的社保忘了扣了，從10月份工資一起扣怎么賬務處理？
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您好！你9月做了什么分錄了？
2019 11/15 14:21
84784999 
2019 11/15 14:24
借：應付職工薪酬 4000貸：銀行存款4000
社保400元沒扣
宋生老師 
2019 11/15 14:26
您好！你計提工資的時候是借管理費用等 貸應付職工薪酬4000嗎？
84784999
2019 11/15 14:26
是的
宋生老師
2019 11/15 14:28
你好！那你9月的社保交了嗎？繳納9月社保的時候如何做的分錄？
84784999
2019 11/15 14:35
銀行代扣1300元，還未做分錄
宋生老師
2019 11/15 14:38
你好！這個你借管理費用-社保0公司部分 900 其他應收款0社保-個人部分400 貸 銀行存款1300
然后下個月發工資的時候，借應付職工薪酬4000 貸其他應收款800 銀行存款3200
84784999
2019 11/15 14:44
工資已經發掉了，帳也做了，就是社保費沒做。
宋生老師
2019 11/15 14:46
你好！沒事的啊。你先補充做上面的第一個分錄就好了
84784999
2019 11/15 14:55
那我10月份的工資怎么計提跟發放分錄怎么寫
84784999
2019 11/15 14:57
還有那個個人部分社保費是扣了兩筆了
宋生老師
2019 11/15 14:59
你好！你10月借管理費用工資4000 貸應付職工新4000
然后借應付職工薪酬4000 貸其他應收款400*2 銀行存款3200
84784999
2019 11/15 15:27
84784999
2019 11/15 15:27
這樣對嗎
宋生老師
2019 11/15 15:30
你這個分錄，其他應收款沒平啊。
84784999
2019 11/15 15:31
有一個是9月的呀
84784999
2019 11/15 15:32
就你告訴我的那個，忘了扣的那筆
宋生老師
2019 11/15 15:40
你好！按上面的就可以了。
你9月已經做了，借管理費用-工資4000 貸應付職工薪酬，然后借應付職工薪酬 貸銀行存款4000.是不是？
84784999
2019 11/15 15:41
對
宋生老師
2019 11/15 15:45
你好！那你9月的不用動了。10月的時候，借管理費用工資4000 貸應付職工新4000
然后支付的時候借應付職工薪酬4000 貸其他應收款400*2 銀行存款3200
84784999
2019 11/15 15:49
那單位交的部分呢，我那樣做不對嗎？
宋生老師
2019 11/15 15:51
您好！單位交的部分，計入管理費用-社保0公司部分 貸銀行存款就可以
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