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問題已解決
老師您好！月末計提工資會計分錄： 借：制造費用-工資 10500元 管理費用-工資 6500元 貸：應交稅費-應交個人所得稅 15元 問： 其他應收款-社會保險費，還是管理費用-社會保險費呀？ 359.35元 應付職工薪酬-應付工資 16625.65元 問：發放工資的會計分錄怎么做呀？ 借：應交稅費-應交個人所得稅 15元 其他應收款-社會保險費 359.35元 應付職工薪酬-應付 貸
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你好！
1..計提工資
借：制造費用-工資 10500元
管理費用-工資 6500元
貸：應付職工薪酬17000
2019 11/05 10:09
蔣飛老師 
2019 11/05 10:10
2.交納社保
借：管理費用…社保費
其他應收款（個人部分）
貸：銀行存款
蔣飛老師
2019 11/05 10:11
3.發工資
借：應付職工薪酬
貸：其他應收款（個人部分）
應交稅費…應交個稅
銀行存款
84785034 
2019 11/05 12:39
老師您好！
問：計提工資沒有計提：“個稅和社保嗎”？請在詳細計提工資會計分錄一下
問：發放工資會計分錄這樣做可以？
借：應付職工薪酬-應付工資 17000元
貸：應交稅費-應交個稅 15元
其他應收款-社保 359.35元
銀行存款 16625.65元
蔣飛老師
2019 11/05 13:08
你好，
對的。可以的
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