可是結轉對應的加工成本 這個成本用什么單據做賬呢貸生產成本~直接人工 借主營業務成本？

你好，根據工資表，以及你加工過程耗用的水電，材料情況入賬就是了

可是我們工資表一個月一張 這個表是員工整個月的工資 沒有對應這個產品所耗用的工時 只有總的呢

你好，那你需要知道哪些是從事這個加工服務的，這些人員工資需要計入生產成本，然后結轉到主營業務成本

我們都是統一結轉呢 一次性的那種呢 借庫存商品 貸生產成本材料/人工/制造費用 這樣的

你好，需要根據員工所從事崗位情況，把相應工資在計提的時候分別計入不同科目才是的

我看他們之前做的賬是借發出商品貸庫存商品 這是什么意思呢

你好，就是商品已經發出，但是不符合收入確認條件，所以才做的這個分錄

但是后面她做了一個結轉成本的分錄 借主營業務成本 貸發出商品 既然不確定收入也沒開票 這樣可以取得稅前扣除得到結轉成本嗎

你好，是不是后面做了確認收入的分錄了？

沒有呢 他在上個月發出商品 在本月就結轉主營業務成本 這樣的做法對嗎 他的做法就是借發出商品 貸庫存商品 下月就借主營業務成本貸發出商品

你好，如果沒有確認收入就結轉成本，顯然是錯誤的 收入都沒有確認，哪來的結轉成本呢？

這個分錄從頭到尾到底咋個做呢 我都不清楚呢詳細下要的不

你好 1，發出商品不滿足收入確認條件，借；發出商品，貸；庫存商品 2，滿足收入確認條件了，借；銀行存款等科目，貸；貸；主營業務收入 ， 應交稅費-應交增值稅（銷項稅額） 3，結轉銷售貨物成本，借；主營業務成本 ， 貸；發出商品

我說的是委托加工的 我實在不懂

你好，受托方不需要針對收到的材料做分錄，只需要根據取得的加工收入做分錄就是了 取得加工收入，借；銀行存款等科目，貸；主營業務收入，應交稅費——應交增值稅 結轉加工成本，借；主營業務成本，貸；生產成本