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某公司為增值稅一般納稅人。2017年6月向某超市銷售啤酒一批,取得的不含增值稅銷售額為76000元,同時收取啤酒的包裝物押金351元。當月有一筆在2016年7月收取的啤酒包裝物押金逾期,金額為585元;還有一筆在2016年12月收取的紅酒的包裝物押金逾期,金額為936元。要求:計算該公司2017年6月的增值稅銷項稅額。

84784978| 提問時間:2019 11/04 08:21
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董老師
金牌答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師
您好,2017年6月份該公司的銷項稅額是76000*17%+(585+936)/1.17*0.17=13141元
2019 11/04 08:45
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