分錄怎么做呢？

您好， 借：管理費用-福利費等 貸：應付職工薪酬 借：應付職工薪酬 貸：銀行存款

謝謝！

不客氣的， 祝您工作順利

如果月餅是送給客戶的呢？是不是就做銷售費用，不用交個人所得稅呢？

您好，計入銷售費用——業務招待費 理論上也要代繳個人所得稅，但實際中很難操作

我咨詢了部分做會計的，他們計入管理費用-福利費，也沒有并入工資繳納個稅呢

您好，是的，所以我說了法律上利潤上都是要交的。但是實際操作中很少財務人員會去遵守這個規定

好噠，謝謝你，老師。

不客氣的，祝您工作順利

老師，我們是工程公司，很多貨款當月就按合同把款付完了，但是發票可能后面兩個月才能回來，那我當月做賬是做到哪個科目呢，后面付什么憑證呢？

您好，那您這個只能做入 預付賬款科目的

想我們公司做的預付款，后面付的領導簽字的借款單。我想是不是填付款單更合理一些呢？

您好，填暫支單，領導簽字就可以啦

之前沒用過暫支單呢，我在網上看了，跟借款單很像，就用借款單合理嗎？

您好，跟借款單是不一樣的。 可以用款申請單

老師，不好意思，一再追問 用款申請單可以根據公司管理需要自己制作是吧。？

您好，沒關系的，可以追問的。 可以自己制作樣板然后去外面打印店打印的。或者可以直接買通用的版本的